为中小企业发展提供金融支持
来源：海南日报
中小企业已成为我省最活跃的经济成份之一，在经济和社会发展中的地位和作用日益显著，但融资难已成为困扰我省中小企业成长的重要问题，亟待解决。
海南目前有中小企业20余万家，但每年能够办“贷款证”并通过年审的只有4000余家，仅占全省中小企业总数的1/50。我省中小企业资金严重不足。从被调查企业所得融资的主要构成看，有46.8%的企业融资渠道为民间借贷，45.7%的企业为银行或信用社贷款，4.8%的企业为财政扶持，而民间融资活动的主要形式为向个人借贷。融资难已成严重制约中小企业发展的瓶颈。
金融支持中小企业的制约因素
资金供需信息不对称。当前，中小企业在融资过程中遇到的最大问题，主要是资金供需双方沟通不畅、信息不对称，包括政府和企业间的信息不对称，以及银行和企业间的信息不对称。究其原因，主要是体制的隔阂、组织结构的差异和不同角色本能所引致的信息不对称，最终表现为中小企业在金融机构的融资障碍。
金融政策影响融资。随着的国家宏观调控的进行，国有商业银行相应提高贷款条件，无形中增加了中小企业贷款的难度。
担保机制和机构缺乏。当前，海南担保机构的发展速度与巨大的市场需求形成强烈反差，远远满足不了本地中小企业庞大的担保需求。截至2007年6月末，全省18个市县组建了担保机构，在工商管理部门登记注册的担保公司共计31家。但海南的担保机构规模太小，抵御风险的能力低下，31家担保公司中只有2家注册资本达到1亿元，90%以上的担保公司达不到银监会规定的1亿元注册资本金的门槛。据不完全统计，截至2006年底，全省政策性担保公司累计担保总额仅20683万元。我省的担保机构还存在注册资本金不到位或抽资现象严重，大部分担保机构形同虚设；业务渠道不畅通，经营品种过于单一，与金融机构合作关系亟待突破和加强等问题。
贷款操作流程复杂。银行对中小企业贷款审批程序复杂，手续繁琐，贷款门槛高，与中小企业贷款“短、小、急、频、快”的特点相矛盾。
企业抗风险能力弱。我省中小企业规模小，资产负债率高，市场竞争力差，自我抵御风险能力弱，使得银行对其偿债能力心存顾虑而“不敢贷”。
企业管理不规范。我省中小企业大多管理模式粗放，个体式或家族式管理模式占主导地位，管理制度不健全，财务核算不规范，经营管理和市场拓展能力不强。
信用状况差。中小企业总体信用状况较差，一些中小企业信用观念淡薄，恶意逃债、废债、赖债，严重损害了中小企业的形象，导致银行“惧贷”。
金融支持中小企业发展的路径选择
建立信息互动机制。企业应与银行建立信息互动机制，充分真实披露信息，使银行获得足够信息，全面了解、识别和判断企业真实情况，增强银行对企业的信心。
明确目标定位。加强对中小企业的支持，金融机构必须结合实际，明确目标定位，坚持有所为有所不为。以海南为例，必须将小企业贷款营销的重点目标定位在经营效益突出，具有相当竞争力的，能带来存款、贷款、结算等综合收益的“效益型”小企业；提供配套服务，购销渠道落实，并与大型企业集团建立稳定协作关系的上下游产业链上的“配套型”小企业；拥有成熟技术、良好市场前景的高新技术产品或专利项目的“成长型”小企业；经济效益良好，并已成为当地产业集群中重要成员的“集群型”小企业；市场定位明确，经营特色明显的“名、特、优、新”的“特色型”小企业。通过细分企业、明确目标客户，给予符合国家产业政策的优质小企业更大的信贷投入，对于不符合国家产业政策的淘汰型小企业则逐步压缩退出。
实行流程再造。针对中小企业资金运作“短、小、急、频、快”的特点，金融机构要及时整合现有资源，建立有别于其它法人客户的中小企业信贷业务处理流程，简化业务处理流程，适当下放信贷审批权限，合理简化审批程序，提高市场反应速度。
防控风险。一是突出第一还款来源的重要性，重点考察小企业的财务状况，在关注资产负债率、流动比率、速动比率的指标基础上重点分析企业的现金流量，判定企业的生产销售收入是否通过第一还款来源偿还贷款本息。二是发挥第二还款来源的补偿作用。发展中小企业贷款时采用优质房地产抵押的担保方式，选择那些位于城区和乡镇主要商贸地段、变现能力较强的房地产作为抵押物，在银行认可、有资信的评估机构进行价值评估的基础上，由基层网点客户经理进一步确认抵押物的价值并设立合理的抵押率，以确保在出现信贷风险时能够处置抵押物，实现第二还款来源清偿贷款本息及相关费用。三是引入征信系统信用报告。金融机构在办理每笔中小企业贷款业务时必须通过查询企业征信系统了解借款年检信息，通过个人征信系统查询企业法定代表人、主要股东以及借款人为自然人的个人征信情况，从源头上杜绝不良信用问题给小企业贷款带来的风险。四是运用利率杠杆防控贷款的风险。积极引导基层行加强对贷款风险及利率定价的研究，认真分析不同行业、不同企业的风险状况，根据企业经营状况、抵押物的变现能力等因素综合确定合理的贷款利率水平，实行低风险低回报、高风险高收益的差异化定价方案。
完善激励约束机制。一是实行正向激励机制。为提高中小企业贷款营销层次及管理水平，金融机构要建立健全激励机制，加大激励力度。二是强化责任追究。对办理中小企业业务过程中出现的操作风险和道德风险，按现行规定严肃处理。三是建立问免责制度。区别对待主观失误和客观条件变化所形成的风险责任，出台免责条款，鼓励信贷人员培育和发展中小企业客户。
提高企业自身竞争力。我省中小企业要切实建立现代企业制度，完善公司治理结构，健全管理制度，规范财务行为，同时，要根据企业的特点,选择适合自己的技术创新战略和产品创新方式来形成和保持以技术创新、产品创新为基础的竞争优势,抢占市场份额,提升发展后劲,降低企业的不稳定因素。
提供扶持中小企业发展政策。一方面，提供金融优惠政策，金融机构对中小企业提供贷款，应享受一系列政策优惠，从政策上规定金融机构对中小企业贷款的份额，扩大金融机构对中小企业贷款的利率浮动区间，给予其一定的自主权，提高金融机构对中小企业贷款的积极性；完善金融机构信贷管理体制，适度放宽信贷管理权限，减少审批环节，简化中小企业的贷款审批程序，对中小企业的授信更加专业化等。另一方面，政府应提供财政资金支持，对中小企业创业和创新的小额贷款应给予支持，如对中小企业的“技术改造贷款”发放实行贴息政策；对创业者给予小额贷款和贴息支持。
（作者单位：中国农业银行海南省分行）